При расчете налога учитывается необлагаемый порог: 1 млн рублей, умноженный на максимальную ключевую ставку ЦБ за год. Разделение средств между разными банками не помогает снизить платеж, так как лимит рассчитывается по совокупному доходу. В 2026 году из-за снижения ключевой ставки необлагаемый минимум уменьшится, что приведет к росту налоговых отчислений при аналогичных объемах вкладов.

Для оптимизации расходов эксперты предлагают перераспределить часть капитала в пользу облигаций и фондов денежного рынка. Инструменты вроде ОФЗ или корпоративных облигаций с высоким рейтингом позволяют зафиксировать доходность и потенциально обогнать классический депозит. При горизонте планирования от трех лет инвесторы могут воспользоваться льготой на долгосрочное владение (ЛДВ), которая освобождает прибыль от продажи ценных бумаг от НДФЛ. Использование биржевых паевых фондов (БПИФ) дополнительно позволяет избежать налога на купонный доход, так как он реинвестируется внутри фонда без налоговых удержаний.

Более длительные стратегии включают индивидуальные инвестиционные счета (ИИС-3) и программу долгосрочных сбережений (ПДС). ИИС позволяет получать налоговые вычеты с суммы до 400 тысяч рублей ежегодно, а ПДС предлагает государственное софинансирование до 36 тысяч рублей в год при условии участия в программе в течение 15 лет или до достижения предпенсионного возраста. Выбор инструмента зависит от готовности инвестора к рыночным рискам и срокам заморозки капитала.